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La administración desleal se produce cuando alguien que gestiona una empresa (un administrador, socio o directivo) actúa en su propio interés, perjudicando a la sociedad mercantil. Los auditores tienen un papel clave: son los ojos y oídos que vigilan que todo vaya en orden. Y en España, además, todo esto está respaldado por el Código Penal y la Ley de Enjuiciamiento Criminal, que castigan con penas de cárcel y elevadas multas la administración desleal.

¿Notas que algo no cuadra en la gestión de tu empresa? ¿Sospechas que alguien está jugando sucio con tus finanzas? No eres el único al que le pasa o le ha pasado. El delito de administración desleal está más presente de lo que parece en muchas empresas españolas, y puede pasar desapercibido... hasta que el daño resulta irreparable en la mayoría de ocasiones.

El lobby no es una entidad mala por sí mismo como muchas veces nos hacen ver en las noticias. De hecho, está reconocido en democracias como la española. Es la práctica de defender intereses (de una empresa, un colectivo o incluso una ONG) ante quienes toman decisiones públicas. Lo importante es hacerlo con transparencia, sin presiones ilegales y sin esconder las cartas que se van a jugar.

En muchas ocasiones cuando escuchas en las noticias las palabras “tráfico de influencias”, probablemente pienses en políticos corruptos o funcionarios que hacen favores. Pero… ¿sabías que también puede ocurrir dentro de tu empresa o incluso desde ella? El tráfico de influencias es un problema que no sólo afecta al sector público. Si tu empresa intenta conseguir contratos, favores o ventajas mediante contactos personales en lugar de por sus propios méritos, podrías estar rozando –o cruzando– la línea delictiva. Te lo explicamos a continuación.

Detectar prácticas contables fraudulentas no es solo cosa de auditores contables. Cuando tienes una empresa o trabajas por tu cuenta, necesitas saber cómo prevenir este tipo delictivo. Por tu propio bien y el de tu empresa. Porque sí, el fraude contable no sólo existe, además es un delito, y puede estar más cerca de lo que imaginas.

Aunque la mayoría de la gente asocia la corrupción con cargos públicos, lo cierto es que también existe y es más que habitual en el ámbito privado. Si eres empresario, trabajas en una empresa o simplemente quieres saber qué consecuencias legales, y sobre todo, penales puede tener ofrecer o aceptar un soborno fuera del sector público, este artículo te interesa.

Si estás leyendo esto y tienes una empresa… es que te preocupa, o te está afectando directamente, la manipulación contable que se puede estar dando dentro de tu empresa. Tal vez sospechas que alguno de tus empleados o algún socio ha falseado las cuentas, o quizás te están investigando por estos hechos y no sabes hasta qué punto podría tener consecuencias penales. Vamos al grano, no toda irregularidad contable es delito, eso por descontado.

El alzamiento de bienes es un delito que puede repercutir de forma aciaga sobre la estabilidad financiera y la reputación de cualquier empresa. En el ámbito jurídico español, su prevención es una prioridad estratégica, especialmente para empresarios y propietarios de negocios que no son conscientes de los riesgos penales y económicos en los que pueden llegar a estar implicados. Aquí es donde deberías empezar a pensar en poner en marcha un programa de compliance penal.

Cuando hablamos de insider trading, estamos hablando del uso de información privilegiada para obtener beneficios en transacciones financieras. La imagen que nos suele venir a casi todos a la cabeza es la de ejecutivos de grandes empresas cotizadas, que están usando esa “información privilegiada” para obtener una ventaja en sus operaciones bursátiles, y en muchos casos, teniendo un control sobre el mercado bursátil que el resto de operadores no tienen. Un “insider” (terminología inglesa) es entonces aquella persona física que tiene el acceso a esta información privilegiada, tales como empleados, directivos o accionistas.

¿Qué pasa cuando un administrador, en lugar de gestionar el patrimonio empresarial, se aprovecha y causa un daño económico? Pues que si le pillas, se está metiendo en un lío bastante serio. De hecho, está cometiendo un delito muy grave. Te lo explicamos de forma clara y sencilla, no hace falta que seas jurista o abogado para entender cuándo un administrador está cometiendo un delito de administración desleal.